Hauptbuch und Journale
Ausgangslage: Ein Bericht wie Bilanz und Erfolgsrechnung zeigt nur Endsalden. Die Buchhaltung der Sportcenter Seebach AG möchte nachvollziehen, aus welchen einzelnen Buchungssätzen ein Saldo besteht. Ergebnis: Eine vollständige Liste der Buchungssätze eines Zeitraums, entweder nach Konto (Hauptbuch) oder nach Journal geordnet. Voraussetzungen: Die Buchungen des Zeitraums sind erfasst; siehe Manuelle Buchung. Dauer: ca. 2 Minuten.
Ablauf
- Öffnen Sie für die Sicht nach Konto Abrechnung ▸ Berichtswesen ▸ OCA accounting reports ▸ Hauptbuch.
- Setzen Sie den Zeitraum über Zeitraum oder Date from und Date to.
- Schränken Sie bei Bedarf über Nur Forderungen oder Nur Verbindlichkeiten auf bestimmte Kontoarten ein, und aktivieren Sie Show Cost Center (Kostenstelle anzeigen), um das Analysekonto je Zeile einzublenden.
- Klicken Sie auf Ansehen. Der Bericht listet je Konto alle Buchungssätze mit Datum, Journal, Gegenkonto, Soll und Haben.
- Für die Sicht nach Journal öffnen Sie stattdessen Buchungsjournal mit denselben Zeitraum-Angaben; wählen Sie zusätzlich die gewünschten Journale aus.
Varianten
- Ein einzelnes Konto prüfen: Schränken Sie das Hauptbuch über From Code und To Code auf einen Kontenbereich ein, z. B. nur das Konto der Kurserträge.
- Ein Journal prüfen: Wählen Sie im Buchungsjournal nur das betreffende Journal, z. B. «Lieferantenrechnungen», um dessen Buchungen isoliert zu sehen.
Prüfen
- Der Endsaldo eines Kontos im Hauptbuch muss mit dem Wert in der Bilanz und Erfolgsrechnung für denselben Zeitraum übereinstimmen.
- Fehlt eine erwartete Buchung, prüfen Sie, ob sie noch als Entwurf vorliegt und noch nicht gebucht wurde.
Tipp: Nutzen Sie das Hauptbuch als ersten Schritt bei jeder Abklärung – es ist die einzige Auswertung, die jede einzelne Buchung zeigt statt nur einen Saldo.
Verwandte Seiten
- Bilanz und Erfolgsrechnung – Endsalden, die aus diesen Buchungen entstehen
- Kostenstellen – Buchungen zusätzlich nach Bereich auswerten
- Manuelle Buchung – einzelne Buchungssätze erfassen